Tips clave para la Declaración de la Renta 2024-2025 relacionados con hipotecas y vivienda

La campaña de la Declaración de la Renta ya ha comenzado y, para aquellos que tienen una hipoteca es beneficioso conocer las deducciones fiscales aplicables. Desde Wypo, plataforma hipotecaria digital, queremos ayudarte a optimizar tu declaración y asegurarte de que aprovechas al máximo los beneficios fiscales disponibles.

Deducciones en la declaración de la renta relacionadas con la vivienda y las hipotecas

1. Deducción en la declaración de la renta por adquisición de vivienda habitual y gastos hipotecarios deducibles

Si compraste tu vivienda antes del 1 de enero de 2013 y ya aplicaste la deducción en años anteriores, puedes seguir beneficiándote de una reducción del 15% sobre un máximo de 9.040€ en pagos de hipoteca, lo que supone un ahorro máximo de 1.356€ anuales. Recuerda que esta deducción solo aplica a la vivienda habitual y no a segundas residencias.

Además, si tu hipoteca fue usada para la compra de vivienda habitual antes de 2013, puedes incluir en la deducción:

• Intereses hipotecarios.
• Amortización del capital.
• Seguros obligatorios vinculados a la hipoteca (vida o del hogar si el banco lo exige).

Es importante resaltar que si realizas una mejora de hipoteca, cambiándola de banco, a efectos fiscales se mantienen estas condiciones y así lo ha dejado ya claro la Dirección General de Tributos en un informe vinculante del año 2015 y 2017.

2. Deducción en la declaración de la renta por alquiler de vivienda habitual

Si tienes una vivienda hipotecada y la alquilas, puedes desgravar:

• Intereses del préstamo hipotecario.
• Gastos de formalización de la hipoteca.
• Gastos de mantenimiento, comunidad e impuestos como el IBI.

Estos gastos pueden reducir la base imponible del rendimiento inmobiliario, permitiéndote pagar menos impuestos.

Cambios fiscales en 2025 respecto a las deducciones por vivienda habitual en la declaración de la renta

En materia de adquisición de vivienda habitual, este 2025 continúa en vigor la que afecta a las viviendas compradas antes del 2013 como primera vivienda. Además, encontramos deducciones autonómicas en algunas comunidades para incentivar la compra, como por ejemplo en la Comunidad de Madrid para la adquisición de vivienda habitual vinculada al nacimiento o adopción de hijos; en Cantabria para la compra de vivienda en zonas rurales; o en Valencia por adquisición de vivienda habitual para edades igual o menor de 35 años.  También hay deducciones autonómicas muy interesantes relacionadas con la vivienda habitual que aplican sobre los intereses de los gastos hipotecarios en Castilla La Mancha y en Madrid para menores de 40 y 30 años respectivamente.

Diferencias entre hipotecas contratadas antes y después de 2013

• Hipotecas firmadas después de 2013: No pueden acceder a esta deducción general, aunque pueden beneficiarse de otras ventajas fiscales a nivel autonómico.
• Hipotecas firmadas antes de 2013: Siguen disfrutando de la deducción por adquisición de vivienda habitual.

Otras deducciones en la declaración de la renta relacionadas con la Vivienda

Deducción por eficiencia energética

Si has realizado reformas para mejorar la eficiencia de tu vivienda, podrías beneficiarte de una deducción de hasta el 60% del importe invertido, dependiendo del tipo de mejora:

• 20% si reduces un 7% la demanda de calefacción y refrigeración (hasta 5.000€ de base máxima).
• 40% si reduces un 30% el consumo de energía primaria o mejoras la calificación energética (hasta 7.500€ de base máxima).
• 60% si conviertes la vivienda en Energía Cero o mejoras a las clases A o B (hasta 15.000€ de base máxima).

Esta deducción es temporal y solo está vigente hasta el 31 de diciembre de 2025.

Otras deducciones aplicables

Además de las hipotecas y la vivienda, existen otras deducciones que pueden reducir tu factura fiscal:

• Planes de pensiones: Puedes reducir hasta 1.500€ anuales en aportaciones personales y hasta 10.000€ si son aportaciones empresariales.
• Donaciones a ONGs: Deduce hasta el 80% en los primeros 250€ donados.
• Familia y maternidad: Deducciones para madres trabajadoras (hasta 1.200€), familias numerosas y personas con discapacidad a cargo.
• Cuotas a sindicatos o colegios profesionales: Puedes desgravar hasta 500€.
• Movilidad geográfica: Si te has mudado por trabajo, podrías deducir 2.000€.

Por otra parte, siempre hay que revisar las deducciones autonómicas: por ejemplo,  algunas comunidades permiten desgravar gastos médicos, guardería, libros de texto u otros.

Errores comunes y cómo evitarlo

1. Olvidar incluir los intereses de la hipoteca: Es fundamental revisar los datos fiscales y contrastarlos con la documentación bancaria.
2. No aplicar deducciones autonómicas: Cada comunidad autónoma tiene normativas específicas que pueden suponer un ahorro fiscal importante.
3. Incluir gastos no deducibles: No todos los seguros ni gastos asociados a la hipoteca pueden deducirse en el IRPF.
4. Errores en la identificación del préstamo: Asegurarse de que la hipoteca declarada corresponde con la vivienda habitual.

Consejos prácticos para optimizar la declaración

• Consultar las deducciones autonómicas: Revisar los beneficios fiscales específicos de la comunidad autónoma de residencia.
• Guardar toda la documentación: Tener a mano los justificantes de pago de la hipoteca y seguros asociados.
• Revisar los datos fiscales: Comprobar que la información proporcionada por la Agencia Tributaria es correcta antes de presentar la declaración.
• Solicitar asesoramiento profesional: En caso de dudas, contar con un experto financiero puede evitar errores y maximizar las deducciones disponibles.

Como novedad, también cabe destacar que se puede pagar la Declaración haciendo un Bizum, lo que facilita los trámites sin tener que ir al banco.

En Wypo sabemos que la declaración de la renta puede ser compleja, por lo que recomendamos revisar el borrador y, en caso de duda, consultar con un experto fiscal. Aprovecha todas las deducciones disponibles para optimizar tu declaración y pagar solo lo justo.

Y si necesitas una hipoteca, recuerda que puedes iniciar tu simulación con Wypo para que nuestros expertos se pongan a trabajar en conseguirte las mejores ofertas ¡cuánto antes!

📰 WYPO EN LOS MEDIOS I 🖋 EL ESPAÑOL se ha hecho eco de los tips fiscales que ofrece nuestro experto hipotecario, Joaquin Garcia Ruiz, para que puedas beneficiarte de todas las deducciones fiscales que van asociadas a tu vivienda.